当前，中国企业正从高速增长阶段转向高质量发展阶段，步入转型升级的关键时期。“十五五”规划不仅是对“十四五”期间发展成果的全面巩固与深化提升，更是面向未来、精心布局、开启新发展阶段的战略起点。财务作为企业管理核心职能，亟须进一步提升财务管理效能，以更好地服务战略落地与价值创造。

图：友邦人寿首席财务官吴浩礼

针对“十五五”时期的战略规划，结合友邦人寿保险有限公司（以下简称“友邦人寿”）财务数智化转型，业财协同以及ESG支持战略落地方面的发展历程，《新理财》杂志记者采访了友邦人寿首席财务官吴浩礼。

从数字化到数智化：全面提升财务管理质量

《新理财》：请谈谈友邦人寿数智化转型的整体战略安排。

吴浩礼：数智化是数字化的进阶形态，是数字化与智能化的深度融合。数智化以数据驱动为核心，依托人工智能打破数据孤岛，释放数据价值，提升业务效能。友邦人寿将数智化转型作为打造行业领先财务管理体系的重要战略抓手，核心目标是以“数字化+智能化”双轮驱动，全面提升财务运营效率、强化风险管控能力，并以数据驱动深化经营分析，提升决策质量。

在数字化方面，财务部持续推进作业标准化、流程自动化与数据集中化，例如：重塑保单收付费流程与平台，建设全周期预算与费用控制平台，落地保险新准则自动计量系统，并搭建公司级财务与精算一体化数据仓库等工作。

在智能化方面，财务部不断深化经营分析模型，以数据分析驱动业务从“事后归因”转向“实时预测与事前指引”。全面部署并应用AI工具与AI Agents，显著提升财务团队效能。

我们正着力构建行业领先的财务体系模式—即由“流程驱动”全面转向“数据驱动、智能决策”，从而切实推动长期价值创造与高质量可持续发展。

《新理财》：公司各业务板块如何将数智化转型战略从蓝图变为现实，财务部门在其中发挥怎样的作用与价值？

吴浩礼：我们公司坚决推进数智化转型，坚持将科技与数据能力建设作为战略性前期投入，形成“前台创新、中后台协同”的整体布局。

前台创新聚焦加快大健康平台及渠道基础设施建设，提升客户体验与渠道效能；聚焦智能核保、智能理赔等AI应用，推动客户服务智能化。

中后台能力建设涵盖云平台改造、核心系统升级，“线上+线下”（O2O）项目落地，打通客户全生命周期服务链路。2020年完成分公司改子公司后，不断整合中后台资源，打造模块化能力平台。上线SAP财务系统，并落实保险合同新准则，持续推动财务运营智能化。

过去六年，友邦人寿在科技投入方面累计增长超过220%，形成了显著的规模效应。我们的投入精准聚焦，以夯实技术底座，强化合规与数据治理为侧重，并自2024年起加大AI智能创新应用建设力度，以“小投入撬动大变革”。

经过多年布局，友邦人寿已形成“客户驱动、渠道拓展、运营提效”三位一体的数智化能力体系，科技投入效能持续释放，为可持续高质量发展奠定坚实基础。

财务部门专注于深度融合业务，并将预算规则与内控机制嵌入业务流程以强化风控。这一原则成为财务数智化转型的重要引擎和公司整体转型战略落地的关键支撑。例如：通过优化保单收付流程，实现线上即时支付，并同步强化反洗钱与合规监控能力。引入AI Agents加速非标件核保、预测脱保率，支持公司中台精准运营。建设财务共享中心，实现97.1%账务自动化率与99.9%合规率。打造统一数据仓与集成分析平台，全面提升财务预测与决策能力。

《新理财》：财务部门如何参与构建数据治理体系、赋能业务创新与智能决策，以及如何建立应对技术变革和保障数据安全方面的核心机制。

吴浩礼：友邦人寿建立了自上而下、协调一致的数据治理体系：董事会负最终责任，高级管理层组成数据管理委员会作为最高决策机构，数据管理部牵头推进，各业务部门落实“谁管业务、谁管数据”的主体责任。友邦人寿发布了《数据治理政策》《数据安全管理办法》等制度，明确数据分类分级与技术防护要求，严控数据安全风险。

目前，友邦人寿已获国家标准“数据成熟度模型4级”认证，构建“分析—打标—推送—反馈”闭环，支撑精准营销与运营；统一数据架构提升服务效率，数据中台日均调用超过2500万次。

财务部门深度参与数据治理全过程，确保数据高质量、可追溯。率先建设财务数据仓库，通过数智化手段实现实时报告、精准核算与动态预测，并应用AI Agent进行同业对标与智能管控，打造智能财务标杆，贯彻创新与合规并行不悖。

《新理财》：在财务数智化转型的大背景下，人才培养和团队建设显得尤为重要。请重点谈谈友邦人寿如何培养复合型数智化人才。

吴浩礼：友邦人寿充分意识到财务数智化人才的重要性，坚持“实战驱动+认证保障”人才培养战略，构建覆盖“应用—调优—创新”的人才培养体系。

在实战驱动方面，财务以AI实战项目为抓手，推动智能审核、辅助审单、同业报告分析等场景实战落地，并拓展至费用预测、智能填单、财务报告自动解读等深度应用场景，实现从基础技能到专业赋能的逐步提升。

在认证保障方面，友邦人寿拥有130余名具备精算师、注册会计师等资质的业务骨干，组成“财务+数据+业务”融合的复合型人才团队。通过设立AI人才认证标准，使5%员工具备AI创造能力，并将达标人员纳入统一管理的人才库，形成AI核心团队。“专业融合”+“AI创新”的人才体系加速AI成果规模化应用，支撑财务向价值创造与战略驱动转型升级。截至目前已建成5大专属AI工具，AI员工智能助手使用率达100%，显著提升财务团队效率。

业财融合推动运营管理更加精细

《新理财》：在公司战略制定与落地的过程中，财务如何助力高效决策、科学决策。

吴浩礼：财务条线采用总分公司协同模式，从总公司、分公司层面分别深度嵌入战略制定和落地，以“数据驱动”助力高效决策、科学决策。

在总公司层面，财务作为战略制定核心参与方，协同业务部门将战略目标量化为财务指标，确保战略方向与财务结果精准对齐。利用精算模型、资本管理模型及偿付能力分析模型的测算结果，在关键决策中发挥引领作用。例如：基于风险成本与市场数据优化定价策略，通过财务价值评估新区域潜力以指导资源投放，量化投资标的健康度及协同效应以保障长期资本收益等。

在分公司层面，财务聚焦战略落地执行。财务围绕业绩达成与业务增长，以预算和费用管理为抓手，提升费效水平。同时对接当地监管，确保经营合规高效。通过财务赋能，推动业务战略执行优化，形成价值创造闭环，持续推动企业高质量、可持续发展。

在最近一年里，财务作为业务合作伙伴深入业务决策，取得众多成果。

例如：财务搭建IT资源联动模型，破解IT费用投向不透明、战略匹配难的问题。该模型精准关联业务需求、资源消耗与成本分摊，明确服务器、软件许可等成本动因，提升资源使用透明度，支撑公平分摊与预算优化，为战略资源配置提供可量化、可追溯数据，助力科学决策与财务价值创造升级。

另外，财务搭建了职场效能评价体系，驱动资源精益管理。针对职场成本占比高的问题，财务联合业务构建以利用率、外勤达成率、投产比为核心指标的效能评价体系，实施季度动态评级，划分“优质、良好、及格、继续改善”四类，形成管理闭环。

《新理财》：“十五五”时期，公司业财融合在组织、流程、技术方面的未来规划，以及财务如何应对智能化、全球化等趋势提出的新挑战。

吴浩礼：“十五五”期间，友邦人寿持续深化业财融合，聚焦组织、流程与技术三大维度，持续推动AI建设与数据驱动，以积极应对智能化、全球化及低利率环境等挑战。

在组织建设方面，继续扩大“专业融合+AI创新”复合型人才队伍，重点培养兼具数据分析、AI应用与业务洞察相融合的新型财务人才，推动业财融合与AI应用协同创新。

在流程优化方面，全面推进预算、费用、结算到报告的端到端自动化，融合AI智能审核与预测模型，推动财务职能从“被动核算”向“主动调控”的跃升，显著提升响应速度与决策敏捷水平。

在技术支撑方面，加速扩充统一财务数据平台，深度整合业财数据，广泛应用AI实现智能审批、预测分析与交互模拟推演，不断深化提升财务智能中枢能力，释放数据价值。

友邦人寿持续深化AI与大数据在财务领域的运用，打造敏捷、智能、可持续进化的智慧财务体系，推动财务职能从“价值守护者”升级为“价值创造者”，全面赋能业务决策与经营升级。

ESG战略推动公司治理升级

《新理财》：请介绍公司的ESG管理体系。

吴浩礼：友邦人寿致力于将ESG的理念融入企业文化、公司战略和经营实践中，我们的ESG战略涵盖绿色金融产品与服务，组织与文化，可持续运营，可持续投资，有效治理以及企业社会责任六大支柱。

在业务融合方面，友邦人寿围绕“健康与养老”核心价值主张，构建了系统化的产品和服务体系，并不断创新和丰富供给，实现商业价值与社会价值的协同发展。

在投资管理方面，依托集团先进的ESG投资理念和管理体系，不断提升可持续投资能力，积极支持绿色低碳产业发展。

为加速绿色金融战略落地，于2025年正式启动“分公司绿色金融认可机制”，通过总分协同、量化评分与多元激励，全面提升属地分公司参与度与执行力。围绕“绿色金融六大主题”，集团设定19项行动清单，总部通过季度沟通、材料展示与多渠道宣传，强化正向激励，推动优秀实践在全国复制并推广 。该机制能够有效激发属地的活力，提升组织协同和绿色影响力。

作为金融机构，友邦人寿积极响应国家可持续发展战略以及金融“五篇大文章”的部署要求，紧扣“可持续发展”关键议题，制定并持续推进绿色金融三年发展规划的落地实施。2024年，友邦人寿将绿色金融控制措施纳入年度内控自评估，确认无重大缺陷或风险。借鉴集团经验，新增38条绿色金融管控措施并纳入公司控制库，完善绿色金融管理机制及实施评估程序。同时，参考集团气候风险管理指引，细化气候风险并纳入公司风险地图，通过风险及控制评估（RCA）定期对气候风险开展评估和监测。

《新理财》：董事会及最高管理层在驱动ESG战略中发挥怎样的作用。

吴浩礼：友邦人寿董事会承担ESG主体责任，负责审批绿色金融发展战略规划报告，监督绿色金融战略规划落实情况，审批绿色金融战略规划年度执行情况。委员会下设专业委员会“ESG管理委员会”负责ESG工作的管理。首席执行官担任ESG管理委员会主席，负责公司ESG战略规划和重大决策，听取公司的ESG工作汇报，监督、评估ESG发展战略执行情况，确保ESG理念全面融入日常经营与决策。

首席风险官兼首席合规官负责组织合规管理部门，对绿色金融发展战略、管理制度、关键项目决策，以及其他认定的重大事项进行合规审查，并出具书面合规审查意见。作为首席财务官，同时作为ESG工作的牵头高管，我将可持续发展视为核心职责与个人生活准则，也体现了企业管理者对可持续理念的高度认同与深度践行。友邦人寿坚信，唯有在战略决策中兼顾环境、人类发展与社区和谐，才能实现真正持久的价值创造。

同时，友邦人寿通过制定《友邦人寿保险有限公司绿色金融发展战略制定管理办法》，系统性地将ESG理念嵌入战略规划与制度框架，明确各部门在绿色金融发展中的职责分工与协同机制，为ESG相关决策的科学性与有效性提供制度保障。

《新理财》：“十五五”时期，请谈谈公司发展战略布局以及财务重点方向。

吴浩礼：友邦人寿发展战略始终专注于高质量发展，不断夯实差异化竞争优势，持续提升核心能力，以适应外部环境因素的变化。下一阶段，友邦人寿将继续主动融入国家发展大局，聚焦“十五五”时期经济社会发展目标。

在负债端，友邦人寿围绕国家重点战略，重点布局健康、养老等领域，提升保险供给的适配性、精准性和有效性；在资产端，则加强资金运用，做扎根中国的长期投资者，积极服务实体经济。

友邦人寿始终秉持具有中国特色的新发展理念，持续推进高质量发展的改革举措，围绕“客户驱动、卓越营销员渠道、卓越银保渠道、区域发展”四大战略支柱，并以扎实的底层内功作为助推要素，高度重视“创新”，激发可持续高质量增长的新动能。

（来源：2026年3月期《新理财》公司理财杂志）